随着国际监管协同推进的日益密切和国内全面打好防范化解重大金融风险攻坚战以确保牢牢守住不发生系统性金融风险的底线，国际国内对反洗钱的重视程度空前提高，监管力度持续加重，覆盖了几乎所有的商业银行业务。作为传统业务领域的票据贴现业务，加强反洗钱工作落地执行，不仅极其必要，而且任务艰巨。由于长期的惯性操作思维，强化反洗钱工作，需要商业银行从重视意识打造到操作流程再造过程中进行一系列全面而细致的持续性改进。
做好反洗钱工作是履行国际义务的需要。随着各国对反洗钱监管的日益重视，国际间的反洗钱协调合作组织不断涌现，在国际上的影响力也在不断增大。在这些国际组织的推动下，反洗钱工作在各国的监管层面越来越受到重视，越来越多的国家政府将反洗钱效果的好坏作为自身治理能力和国家对外形象的关键考量因素之一，也对各领域的反洗钱工作做出了越来越细致的安排，出台了越来越严厉的监管措施。这其中，最具代表性和影响力的国际反洗钱组织便是FATF。
FATF是金融行动特别工作组的英文缩写，成立于1989年7月，在1990年颁布了关于洗钱问题的《四十项建议》，成为指导各国反洗钱立法的纲领性文件。其后，FATF将其职责范围陆续扩展到反恐怖融资领域、现金跨境运输领域和反扩散融资领域，并不断更新制度建议，从而成为当今最具影响力的全球反洗钱专业国际组织。
我国在2007年6月加入该组织，正式成为其39个成员之中的一员。作为一个负责任的大国，既然加入了该国际组织，就有义务履行该组织制定的统一规则，树立我国良好的对外形象，在全球治理中发挥我国应有的作用。因此，票据贴现业务作为商业银行基础结算和融资业务的重要组成部分，也有必要履行国际义务，为我国的整体国际形象建设提供助力。
做好贴现反洗钱是执行国内监管要求，防范和打击经济犯罪的需要。随着我国改革开放的深入推进，市场化程度的不断提高，随之而来的是一部分不法分子钻政策的各种漏洞，获取不义之财。但由于其来源的不合法性，因此也就不能公开示人。为了使这些违法所得能够纳入其正常可支配渠道，不法分子便想方设法将这些非法收入“洗白”，但也正是其违法的本质特征，在洗钱的过程中，采取的肯定是非经济手段，甚至是违背社会经济运行规律的手段，对社会经济生活的正常运转和资金的合理流动造成巨大的破坏。特别是在我国经济生活日趋活跃的情况下，洗钱活动的范围也在不断加大，已经从最开始的贪污受贿、侵吞公款、偷税漏税等传统渠道形成的非法洗钱活动向内幕交易、操纵和垄断市场、金融诈骗等层出不穷的新的金融领域扩散。
中国人民银行作为我国反洗钱行政主管部门，制定了严格的法律规章来规范金融机构的反洗钱行动，并通过全面的监督检查来纠正金融机构反洗钱操作中存在的问题，注重通过金融科技的手段，加强各金融机构业务数据的非现场分析，从中发现金融机构反洗钱工作中存在的漏洞。随着我国反洗钱法规的日趋完善，反洗钱的理念不断得到普及，中国人民银行对反洗钱违规的惩处力度也在加大。对于反洗操作中持续发生违反制度流程的行为，也由最初的告诫转变为加重罚款额度、全国公开通报等严厉手段。因此，贴现业务上严格执行反洗钱法律法规和制度流程也是执行监管制度、落实监管要求、提升自身合规价值的需要。
经过近些年的政策宣传、制度推广、系统开发、评估反馈、监督检查等一系列实际操作，反洗钱在商业银行内部得到越来越全面的重视，从管理层到操作人员，都已将履行反洗钱义务作为经营管理过程中的重要一环，嵌入业务流程之中。具体到票据贴现业务领域就是做好反洗钱工作，既要严格落实展业原则，了解自己的客户，了解自己的业务，做好尽职审查，同时又要做好内部基础管理工作，不断完善薄弱环节，强化从业人员的反洗钱合规意识。
做好客户准入管理，确保“真”客户。票据贴现业务作为商业银行的传统业务品种，普及率高，客户基础雄厚，对客户的资质要求不高，法律制度层面没有行业属性、企业规模、金额大小等的明确限制，而且，尽管票据贴现属于银行融资方式的一种，但对信用风险的审查往往是基于承兑行的信用，基本属于占用银行信用。因此，长期以来，银行对贴现客户的认定和管理往往比较宽松，导致很多银行将贴现业务作为低风险业务按照简易流程来处理。但在当前金融风险不断积聚、反洗钱压力日益加大的背景下，从源头上加强对贴现客户的准入管理，确保贴现客户是基于真实的经营需要而开办业务，避免票据掮客、类金融机构、资金套利空壳公司等混入贴现客户行列，已成为一项迫在眉睫的任务。
一是加强对新客户的准入审查。和客户开展业务合作，首先要了解客户。从贴现业务角度看，对于贴现业务新客户，要从客户营业执照、办公地址、财务报表等多个维度了解客户的经营年限、经营范围、员工数量、业务规模、纳税收入、行业属性等等信息，并从人民银行征信系统了解企业融资和信用状况，从政府公开信息、第三方大数据机构等渠道佐证企业信息的真实性。如果企业经营时间较长、办公场所或厂房厂貌规范有序、员工各司其职，则可进一步与其开展合作洽谈；反之，如果企业成立时间较短，员工人数稀少，办公场所冷冷清清，则应加大尽职调查力度，要求客户提供更多的证据资料来证实开展贴现业务的必要性。
二是对老客户应不断动态更新准入管理。在客户准入审查上，银行一般都比较关注新客户，对准入之后的老客户往往疏于管理。殊不知，在当前日趋复杂的国际国内经营环境中，面临百年未有之大变局，企业的经营和信用状况也会瞬息万变。因此，商业银行应该不断加强与客户的互动，实时了解客户的经营动态，这不仅是维护客户关系、密切银企联动、提升客户忠诚度的需要，也是及时了解客户贴现业务需求变化及合规性的必要措施。因为有些客户出于创新压力，可能会与票据中介机构开展所谓的创新模式合作，但实际却是逃避监管的违规行为。做好老客户贴现业务的准入管理，除了现场互动之外，还应做好非现场的资料收集和整理分析工作，从中发现客户经营中的异常行为，及时予以提示或纠正，确保银企的贴现业务合作始终处在合规的轨道内。
做好贴现业务背景资料审查，确保“真”业务。贴现业务归根到底是一种银行融资行为，既然是融资，那么就应该按照银行发放融资的要求进行业务背景的资料审查，以确保客户具备真实的融资需求，避免套利和洗钱事件的发生。
一是审查贴现业务背景的真实性。企业办理贴现业务，要提供购销双方的贸易合同、增值税发票、运输单据等证明真实业务存在的文件资料，这是办理贴现业务的前提。商业银行要加强对这些资料的审查，不仅要审查资料的齐全性，而且要审查不同资料之间的一致性和衔接性，同时，对于关键业务要素，要加强条款的逐项审查，对于存在瑕疵的资料，要要求企业及时补充完善，对于不能自圆其说或者前后矛盾的业务背景资料，银行应拒绝为提交申请资料的客户办理贴现业务。
二是审查贴现金额的合规性。审查企业贴现的金额，首先要看贴现的业务背景是否在企业的正常经营范围之内，如果申请的业务与企业的经营范围不符，或者明显不是企业经营的主业，则应该拒绝为其办理业务。其次，要对企业申请办理贴现的金额与企业的经营规模进行对照对比，对于中小微企业办理金额巨大的贴现业务，或者贴现金额明显超出其单笔业务结算金额的贴现申请应拒绝受理。
做好业务的跟踪尽职审查，确保“真”交易。完成贴现业务之后，只是完成了融资的第一步，而确保业务的合规性，避免洗钱行为的发生，关键还是看资金的用途，即贴现资金的流向。所以，贴现融资环节完成之后，贴现业务还未全面完成，资金支付的审查也是需要高度重视的关键一环，更有必要进行精细详实的穿透式跟踪。
一是要求贴现申请企业提供证明支付真实性和必要性的详实资料。这些资料应包括但不限于双方的业务合同、发票或财政事业性收据、运输单据、验收证明等等，对于存疑的支付背景资料，银行还应通过第三方数据平台来加以验证交易的真实性。对于明显超出双方合作范围的支付事项，或者明显不合理的支付事项，银行应拒绝支付。
二是关注贴现资金的禁止性流入领域。监管部门要从资金风险控制的角度出发，明令禁止贴现资金流入房地产、股市、理财、期货、衍生品交易领域，严控资金通过小额贷款公司、典当行、商业保理公司等类金融机构流转；银行也应严格控制这类资金流向的发生。与此同时，禁止银行贷款资金用于民间借贷，也是贴现资金用途上不可忽视的一点。
加强贴现业务内部管理，做到全流程落实反洗钱责任。商业银行的反洗钱义务，是依靠全体员工的操作，通过具体业务的流程来完成的。由于银行贴现业务的发展速度越来越快、业务规模越来越大、办理业务的客户范围越来越广，银行内部的流程也随着越来越集约化、系统化和精细化，员工的流动也越来越频繁。因此，加强贴现业务领域反洗钱的内部管理不仅迫在眉睫，而且也是一项长期的任务。
一是开办业务，制度先行。铁制度是银行的传统优势，也是展现给客户和社会的固有形象。因此，做好贴现业务的反洗钱工作，首先要制定出严密的反洗钱工作制度，涵盖贴现业务从受理到贴后管理的各个环节，用制度来约束员工的操作和业务流程的运转。而要加强制度的落地执行，就要通过现场授权、监督检查、非现场分析督导等方式，确保各项制度落到实处。并结合业务发展的实际需要，及时完善制度规定上的漏洞和薄弱环节。除此之外，还要加强制度的评价反馈，确保内部制度的应有效果。
二是加强员工培训，提高其反洗钱甄别能力。鉴于银行很多基层员工在兼职办理贴现业务，而且考虑到员工的流动性，银行的反洗钱培训应涵盖反洗钱的监管要求、行内制度、操作流程，重点培训业务的审查要点、大额和可疑交易的报告制度以及正反两方面的业务案例。培训内容应结合参训员工现状做到通俗易懂、深入浅出、紧密与银行的贴现实务相结合。同时，培训应尽可能做到常态化，持续为员工灌输反洗钱的理念和义务，使反洗钱真正融入到银行贴现业务的全流程、全环节。
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