金融文化参讯——河北(沈靖)为进一步提升内控合规管理水平,阜城农商银行积极创新内审理念,转变传统审计方式,充分利用河北农信线上管理资源,通过线上采集信息、查阅资料、调取录像、统计分析等方式开展审计工作,积极探索疫情防控形势下非现场审计新模式,促进各项业务规范化管理。
严抓信息研判,确定审计重点。通过对审计管理系统、信贷管理系统、反洗钱系统等系统数据分析,对辖内柜面业务、信贷业务、资金清算业务、电子银行业务出现的疑点库问题有针对性地确定审计要点,对重大、高风险、中风险信息进行认真分析,查找风险点,挖掘风险源,制定全面性、有效性的审计方案,提高内审的靶向精准性。
严抓系统数据,筛选审计资料。充分借助河北农信线上管理系统各类操作数据资源,把上传各类业务凭证、业务办理影像、各类重要资料和存储史料等作为重点内审渠道,通过采集电子数据、调取审计资料、回看审计影像等方式,对柜员操作合规性、内控制度执行情况进行非现场审计,有效强化了基层网点内控管理、合规操作、防控风险的能力。
严抓审计监督,做好远程突袭。利用调阅监控系统和查看影像资料做好远程突袭审计,审计基层尾箱钥匙双人保管、一日三碰库、柜员临时离岗、行长和会计查库等风险防控情况,监督基层网点印章日常管理、尾箱现金业务操作、会计出纳柜面业务、电子银行业务等合规操作,实现对全辖22个网点和内控操作项目审计全覆盖,有效提升了基层网点内控制度的执行力。
编辑:本站
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