河北衡水农商银行“聚三力” 推动审计监督质效“三提升”
作者：张爱幸
发布时间：2024-06-18
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金融文化参讯—河北（张爱幸）今年以来，衡水农商银行全面贯彻落实省联社年度工作会议部署要求，围绕中心、多点发力，持续加大审计力度、拓展审计深度、强化审计整改和成果运用，凸显审计监督“第三道防线作用”和“治已病、防未病”作用，提升审计质效，打牢高质量转型发展桩基。
找准“切入点”，进一步增强审计工作的“全局性”。围绕中心工作，结合省联社重点工作、监管内容和全行实际，坚持问题和风险导向，紧盯信贷、资产、财务等主营业务发展，信息科技、业务连续性、消费者权益保护、反洗钱等监管要求以及流动性风险、关联交易、战略发展规划、绩效薪酬等“关键领域、关键岗位、关键环节”，统筹谋划制定20个审计项目，进一步提高了审计工作的独立性、有序性和全面性，实现审计监督“全覆盖”，有效防范各类风险。今年上半年开展现场审计11次，检查营业网点和部门47个，现场检查业务9030笔，发现问题154笔，已全部整改，剩余审计项目正在序时扎实推进。
把握“发力点”，进一步增强审计工作的“持续性”。积极创新审计思路方法，有效改变审计模式，狠抓重点事项、紧抓时间节点、频抓工作疑点，不断提升审计层次和审计实效。一是落实“两个统筹”。积极探索融合式、嵌入式、1＋N等审计方式，将专项、序时、离任等审计项目统筹融合和相互衔接，做到“一审多项”“一审多果”“一果多用”。同时统筹跨部门、跨条线资源整合，强化条线联动与协作，提升内审效率和效用。二是深化“两个检查”。持续加大现场审计检查力度，落实“五查”，即查表、查账、查据、查凭证、查实物，确保问题和风险早发现、快处置、不遗漏；充分利用审计管理系统，对各项业务实施监控，对筛选的大数据和推送的疑点线索进行非现场分析和整理，及时预警、规避和防范业务风险。上半年共处理审计管理系统疑点库监测信息483条，发现问题23笔。
聚焦“落脚点”，进一步增强审计工作的“实效性”。该行坚持“问题整改”和“成果运用”并重，切实提升工作成效。一是强化问题整改。该行对各类审计监督检查发现的问题，列明问题清单，明确整改要求、责任、人员和时限，及时下发整改督导通知书和整改通报，确保各类问题“整改到位、清底到位”。同时认真归纳总结同类问题，举一反三、同步解决、标本兼治，不断拓宽整改广度和深度，促进整改长效机制落到实处。二是强化成果运用。该行重点做好审计监督的“后半篇”文章，强化审计结果运用“深加工”，对于检查发现的问题和隐患，进行后续针对性的原因剖析、风险提示、业务规范、制度完善和学习培训，提升合规意识和管理水平。同时，通过与各条线联动检查，适时开展“回头看”，有效遏制“屡查屡犯、前清后增”问题，筑牢经营管理“防火墙”。
